Российская вертикально интегрированная компания «ФосАгро», один из мировых лидеров в производстве фосфорсодержащих удобрений, значительно повысила эффективность расчета поэлементной калькуляции, реализованной на платформе IBM Cognos TM1. Проект по оптимизации работы системы реализовала консалтинговая компания Odyssey Consulting Group.
На всех предприятиях группы «ФосАгро» была внедрена централизованная система бюджетирования и расчета себестоимости, разработанная консультантами Odyssey Consulting Groupна платформе IBM Cognos TM1. С помощью новой системы были унифицированы и интенсифицированы процессы планирования и бюджетирования, а также автоматизирован расчёт производственной себестоимости по всем продуктам и полуфабрикатам. Единая модель бюджетирования для четырёх производственных предприятий и около сорока дочерних сбытовых и обслуживающих организаций охватила бюджеты продаж, производства, закупок сырья и энергоресурсов, бюджеты затрат, подготовку сводного бюджета затрат, бюджета доходов и расходов. Благодаря запуску решения были сокращены сроки и трудоёмкость подготовки, согласования и контроля годового и оперативных бюджетов, расчёта производственной себестоимости, ускорено получение достоверной информации по ключевым аспектам корпоративного планирования, повышено качество взаимодействия и уровень финансовой ответственности сотрудников.
В рамках проекта внедрения IBM Cognos TM1 в Группе «ФосАгро» консультантами Odyssey Consulting Group были реализованы расчеты с использованием различных методов решения систем линейных уравнений. Такие решения можно применять в расчетах с циклическими зависимостями, которые часто встречаются в задачах расчета производственных потребностей, себестоимости с перераспределением косвенных затрат и т.п. В данном проекте такие решения применены для расчета потребностей в воспроизводимых собственных полуфабрикатах, себестоимости готовой продукции, поэлементной калькуляции в количественном и стоимостном выражении (т.е. перераспределение на покупные ингредиенты стоимости и количественной потребности собственных полуфабрикатов для производства готовой продукции, рассчитанной пошаговым методом решения системы линейных уравнений).
Последняя задача наиболее ресурсоемка и необходима для анализа деятельности компании и принятия управленческих решений
В первой версия задача реализации поэлементной калькуляции была успешно решена, но продолжительность расчета на один месяц для одной компании группы «ФосАгро» позволяла выполнять поэлементные калькуляции только в нерабочее время. В рамках продолжения сотрудничества группы «ФосАгро» и компании Odyssey Consulting Group в рамках проекта развития системы бюджетирования заказчик поставил перед консультантами задачу значительного ускорения формирования поэлементных калькуляций.
Для решения задачи, поставленной группой «ФосАгро», консультанты компании Odyssey Consulting Group выполнили проект интеграции системы IBM Cognos TM1 и математического пакета R, который позволил использовать для расчета поэлементной калькуляции аппарат линейной алгебры, включая перемножение матриц, решение систем линейных алгебраических уравнений и нахождение обратной матрицы. Все работы были выполнены за три недели. Новая реализация поэлементной калькуляции показала впечатляющие результаты — благодаря интеграции системы IBM Cognos TM1 со специализированным математическим программным обеспечением время расчета поэлементной калькуляции для компаний Группы «ФосАгро» сократилось в десятки раз.
«Консультантам компании Odyssey Consulting Group снова удалось приятно удивить нас», — делится впечатлениями Сергей Маркиш. — «Поставленное нами техническое задание требовало, чтобы формирование всех поэлементных калькуляций по группе компаний выполнялось не более чем за два часа. В реальности на всю работу уходит теперь от двух до десяти минут».
Консультантам компании Odyssey Consulting Group снова удалось приятно удивить нас. Поставленное нами техническое задание требовало, чтобы формирование всех поэлементных калькуляций по группе компаний выполнялось не более чем за два часа. В реальности на всю работу уходит теперь от двух до десяти минут
Подобное повышение производительности системы бюджетирования стало возможным благодаря архитектуре системы IBM Cognos TM1, которая позволяет прозрачно для пользователя подключать внешнее программное обеспечение, необходимое для решения различных задач
В планах группы «ФосАгро» на 2016 год — дальнейшее совершенствование успешно зарекомендовавшей себя системы бюджетирования и расчёта себестоимости.
